索??引??號: 014501068/2020-00843 發文機關: 江西省市場監督管理局 文??????號:
主題分類: 市場監管、安全生産監管 組配分類: 財政預決算 成文日期: 2020-08-24
索??引??號: 014501068/2020-00843
發文機關: 江西省市場監督管理局
文??????號:
主題分類: 市場監管、安全生産監管
組配分類: 財政預決算
成文日期: 2020-08-24

2019年度省鍋檢院壓力容器檢驗檢測經費項目支出績效評價報告

根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(中发〔2018〕34号)和《中共江西省委、江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(赣发〔2019〕8号)文件精神,参照《江西省财政厅关于开展2020年预算绩效管理有关工作的通知》(赣财绩〔2020〕4号)和《江西省市場監督管理局2020年度预算项目支出绩效评价工作方案》等文件要求,江西省市場監督管理局组织开展了对江西省锅炉压力容器检验检测研究院(以下简称省锅检院)2019年度压力容器检验检测经费项目部门绩效评价工作,绩效评价情况如下:

一、基本情況

(一)項目概況

壓力容器的運行環境惡劣,頻繁承受壓力載荷,在溫度變化下,金屬材料的塑性和韌性都會發生變化,如果容器介質帶有腐蝕性,長年累月,金屬材料的強度也會下降。運行期間如不進行定期的檢測和維修,是有可能發生爆炸危險的。

壓力容器檢驗檢測經費項目爲經常性項目,由省鍋檢院負責組織實施工作,制定年度工作計劃,依據《特種設備安全法》、《特種設備安全監察條例》、《壓力容器定期檢驗規則》、《特種設備檢驗檢測機構核准規則》等法律法規的要求,對全省的壓力容器安裝、使用進行監督檢驗,保障全省的壓力容器安全運行。

項目實施期爲2019年1月-12月;項目資金預算258萬元,到位258萬元,到位率100%,2019年項目合計支出249.02萬元,支出實現率96.52%。

(二)項目績效目標

總體目標:爲消除我省特種設備安全隱患,保障我省特種設備安全運行,充分履行省鍋檢院檢驗和安全職責。

階段性目標:通過對全省的壓力容器安裝、使用運行監督檢驗,保障全省的壓力容器安全運行。

二、績效評價工作開展情況

(一)績效評價目的、對象和範圍。

此次績效評價根據《財政部財政支出績效評價管理暫行辦法》(財預〔2011〕285號)、《江西省財政廳關于開展2020年預算績效管理有關工作的通知》(贛財績〔2020〕4號)等文件,遵循科學規範、公正公開、績效相關原則,通過對壓力容器檢驗檢測經費項目決策、項目管理和項目績效作出評定,全面了解項目資金安排情況、資金實際使用狀況和項目的績效,幫助健全和完善科學的、符合實際情況的項目績效目標,肯定取得的成績,提出存在的問題,給出相應的建議,從而保證項目的持續開展,推進績效工作的順利實施。

(二)績效評價原則、評價指標體系(附表說明)、評價方法、評價標准等。

1、績效評價原則

(1)科學規範。績效評價應注重支出的經濟學、效率性和有效性,嚴格執行規定的程序,采用定量與定性分析相結合的方法。

(2)績效相關。績效評價這對具體支出及其産出績效進行評價,結果清晰反映支出和産出績效之間的緊密對應關系。

2、評價指標體系

評價指標體系由一級至三級指標組成,主要評價一級指標項目決策、項目過程和項目績效及其明細指標完成得分情況,總分值100分,根據實際完成情況進行評分,具體表格形式如下:

一級指標

分值

二級指標

分值

三級指標

分值

得分

項目決策

18

項目立項

6

立項依據充分性

3


立項程序規範性

3


績效目標

6

績效目標合理性

3


績效指標明確性

3


資金投入

6

預算編制科學性

3


資金分配合理性

3


項目過程

22

資金管理

6

資金到位率

3


預算執行率

3


資金管理

8

資金使用合規性

8


組織實施 

8

管理制度健全性

3


制度執行有效性

5


項目績效

60

項目産出

20

産出數量

10


産出質量

4


産出時效

3


産出成本

3


項目效益

40

經濟效益

8


社會效益

8


環境效益

8


可持續影響

8


服務對象滿意度

8


總分

100


100


100


評價等次

优□        良□       中 □       差□

90(含)-100分爲優、80(含)-90分爲良、60(含)-80分爲中、60分以下爲差

3、評價方法及評價標准

壓力容器檢驗檢測經費項目主要根據省鍋檢院取得的實際數據,得出績效指標實際完成情況,然後與績效指標目標值進行比對、分析,最後得出分值。

(三)績效評價工作過程

绩效评价小组在前期调研的基础上,完成了項目績效评价工作方案,明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价标准等,项目组严格按照工作方案,通过调研、相关文件的解读、数据采集、数据分析和报告撰写等环节,顺利完成了绩效评价报告工作。

三、綜合評價情況及評價結論(附相關評分表)

(一)評分結果

依据《江西省市場監督管理局2020年度预算项目支出绩效评价工作方案》文件要求,在省锅检院开展自评的基础上,采取了调取分析相关文件资料及预决算报表、数据核查、询问查证、问卷调查等形式,对“压力容器检验检测经费项目”項目績效情况实施了重点绩效评价,本项目评价总得分93.90分,评价结论为“优”。具体分值如下:

一級指標

二級指標

三級指標

分值

得分

績效評價總體評分

100

93.90

項目決策

18

16


項目立項

6

6



立項依據充分性

3

3



立項程序規範性

3

3


績效目標

6

4



績效目標合理性

3

3



績效指標明確性

3

1


資金投入

6

6



預算編制科學性

3

3



資金分配合理性

3

3

項目過程

22

18.90


資金管理

14

13.90



資金到位率

3

3



預算執行率

3

2.90



資金使用合規性

8

8


組織實施

8

5



管理制度健全性

3

2



制度執行有效性

5

3

項目績效

60

60


項目産出

20

20


數量指標

檢驗檢測數量完成台數

5

5


檢驗檢測地區覆蓋率

5

5


質量指標

檢驗檢測有計劃安排

2

2


檢驗報告書質量水平

2

2


時效指標

檢驗檢測及時完成率

3

3


成本指標

特種設備檢驗檢測支出成本超支率

3

3


項目效益

40

39


經濟效益

促進企業減少事故損失

8

8


社會效益

促進企業安全生産、促進企業事故率下降

8

8


環境效益

促進企業減少事故汙染

8

8


可持續影響

促進企業加強管理,安全生産

8

7


服務對象滿意度

社会公众或服務對象滿意度

8

8

(二)主要績效

压力容器检验检测经费项目完成了检验检测压力容器1485台,检验检测覆盖全省11个地市,保障了全省压力容器安全运行,促进企业减少事故发生,降低损失,减少发生事故对环境造成的污染,进而促进企业加强管理、安全生产,项目建设反响较好,社会公众或服務對象滿意度高。

四、績效評價指標分析

(一)項目決策情况。

項目決策指标分值18分,实际得分16分。压力容器检验检测经费项目是按照国家规定的检查监督制度和检查方法对压力容器进行的强制性的法定检验,严格落实《中华人民共和国特种设备安全法》和《关于进一步明确全省特种设备检验检测业务授权的通知》赣质技监特发〔2006〕50号文件的规定,与中央和省的发展战略规划及战略高度一致,且績效目標量化度高,明确体现了项目实施的中长期发展目标,有利于项目的可持续发展。因数量等指标设置均有待进一步细化,績效指標明確性扣2分。

(二)項目過程情况。

項目過程指标分值22分,实际得分18.90分,从資金管理和組織實施评价項目過程。具体量化为資金到位率、預算執行率、資金使用合規性、管理制度健全性和制度執行有效性。

由于项目资金预算258万元,到位258万元,資金到位率100%,2019年全年支出249.02万元,預算執行率96.52%,扣0.1分。

省锅检院制定了由省院统一管理、分级负责的财务管理体制,对单位预算、收入管理及经费划拨、政府采购、支出管理、固定资产及其他资产的管理及各单位财务管理细则等进行了规定,院有关项目管理制度有待完善,二級指標“組織實施”的三級指標“管理制度健全性”酌情扣1分;制度执行方面仍需进一步加强,二級指標“組織實施”的三級指標“制度執行有效性”扣2分。

(三)項目産出情况。

項目産出指标分值20分,实际得分20分,从産出數量、质量、时效和成本评价項目産出。由于完成检验检测压力容器1485台,检验检测覆盖全省11个地市,各项指标完成均达标且及时,项目实际支出249.02万元未超预算258万元,故得分为20分。

(四)項目效益情况。

項目效益指标分值40分,实际得分39分,从經濟效益、社會效益、環境效益、可持續影響和服務對象滿意度评价項目效益。由于全省各地市压力容器均得到有效检验检测,确保了压力容器安全运行,效果显著,大体有利于企业市场持续稳定和社会平安和谐发展,可持續影響指标扣1分。采取电话问卷方式征求社会公众或服务对象意见,满意度达100%。故得分为39分。

五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

(一)主要經驗及做法

壓力容器檢驗檢測經費項目建設確保了壓力容器安全運行,爲消除我省特種設備安全隱患,保障我省特種設備安全運行,充分履行了鍋檢院檢驗和安全職責。

(二)存在的問題

數量等指標設置有待細化

數量指標仅通过设置一项检验检测压力容器台数,就将所有种类的压力容器全部统计在内,只是显示总量完成,未能更精准地知晓各个分类的压力容器完成情况。质量、时效等其他指标也应根据數量指標细化而相应细化。

六、有關建議

提高數量等指標精細化程度,壓力容器檢驗檢測經費項目最終目的是確保全省的壓力容器安全運行,因此不能僅通過一項壓力容器總數來反映,還需涵蓋壓力容器的類別種類,以及各類別的數量等指標完成情況。